1、个人高利转贷，违法所得数额在五万元以上的；
2、单位高利转贷，违法所得数额在十万元以上的；
3、虽未达到上述数额标准，但因高利转贷，受过行政处罚二次以上，又高利转贷的。
⒋本罪在主观上只能由故意构成，而且以转贷牟利为目的。过失不构成本罪。